Itä-Suomen yliopiston hallitus
§ 5
14.02.2020

Tarkastustoiminta

a. Hanketarkastus 2019  
 
Yliopistolaissa on säädetty yliopistojen lakisääteisestä tilintarkastuksesta. Itä-Suomen yliopiston tilintarkastusyhteisönä toimii BDO Oy, joka tekee myös rahoittajien (EU, Business Finland, Suomen Akatemia, ministeriöt ja säätiöt) edellyttämät hankerahoituksiin kohdistuvat tarkastukset, joita toteutettiin 36 kpl. Liitteenä 7 on hanketarkastusten vuosiyhteenveto. 

b. Sisäisen tarkastuksen toimintakertomus 2019 
 
Sisäinen tarkastus on toteuttanut hallituksen 9.4.2019 hyväksymää vuoden 2019 toimintasuunnitelmaa, jossa tarkastuskohteena on ollut yliopiston toimiminen työnantajana ulkomailla (ns. paikalta palkkaaminen). Sisäisen tarkastuksen tarkastusraportti on liitteenä 8 ja toimintakertomus vuodelta 2019 liitteenä 9. 
 
c. Sisäisen tarkastuksen toimintasuunnitelma 2020 
 
Sisäisen tarkastuksen toimintaohjeen mukaisesti hallitus vahvistaa vuosittain sisäisen tarkastuksen toimintasuunnitelman. Vuodelle 2020 esitetään toteutettavaksi seuraava tarkastuskohde:  
 
	Toteutetaan yliopiston riskien kokonaiskartoitus 
 
	Yliopiston riskienhallinnan periaatteet on hyväksytty hallituksessa 			4.2.2011. Kokonaiskartoitus yliopiston riskeistä on tehty 2014. Sekä 		tietosuoja-asetus (EU 2016/679) että laki julkisen hallinnon 			tiedonhallinnasta (906/2019) edellyttävät riskilähtöistä toimintatapaa. 		Vuoden 2020 syksyn aikana kartoitetaan aikaisemman 				kokonaiskartoituksen pohjalta yliopiston riskejä käymällä läpi yksiköissä 		tehtyä riskienhallintaa. Kartoituksen perusteella koostetaan 			kokonaisesitys yliopiston riskeistä. Osana riskikartoitusta arvioidaan 		yliopistolla käytössä olevan toiminnanohjausjärjestelmän soveltuvuutta 		toimia koko yliopiston riskienhallinnan sähköisenä työkaluna.  
 

Esitys:		Hallitus päättää

	a.	merkitä tiedoksi liitteenä 7 olevan hanketarkastuksen  				vuosikertomuksen; 
	b. 	merkitä tiedoksi liitteenä 8 olevan tarkastusraportin ja liitteenä 9 olevan 		sisäisen tarkastuksen toimintakertomuksen 2019;
	c.	hyväksyä tarkastuskohteeksi vuodelle 2020 edellä esitetyn 			tarkastuskohteen sekä valtuuttaa rehtorin määräämään tarvittavat muut 	erilliset tarkastuskohteet vuodelle 2020;



Päätös:	Esityksen mukainen.